Placements & assurance-vie

Assurance-vie : le couteau suisse de l'épargne

L'assurance-vie reste le placement préféré des Français. Elle permet d'épargner, de compléter ses revenus et de transmettre, à condition d'être bien choisie et bien rédigée.

Comment fonctionne un contrat ?

Vous versez des sommes sur un contrat ouvert auprès d'un assureur. Elles sont investies sur un ou plusieurs supports :

  • Le fonds en euros, dont le capital est garanti par l'assureur, avec un rendement annuel qui varie chaque année.
  • Les unités de compte : fonds actions, obligataires, immobiliers (SCPI, SCI), produits structurés. Elles offrent un potentiel plus élevé, avec un risque de perte en capital.

L'argent reste disponible à tout moment, par rachat partiel ou total. On peut aussi mettre en place des rachats programmés pour percevoir un complément de revenus régulier.

Une fiscalité qui s'adoucit avec le temps

Seuls les gains contenus dans les rachats sont imposés, jamais le capital versé. Après huit ans, ces gains bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune, puis d'un taux réduit au-delà.

C'est pourquoi nous conseillons souvent d'ouvrir un contrat tôt, même avec un petit versement : c'est la date d'ouverture qui fait courir le délai de huit ans.

La clause bénéficiaire, une pièce maîtresse

Au décès, les capitaux sont versés aux bénéficiaires désignés, hors succession. Les primes versées avant 70 ans profitent d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Une clause mal rédigée peut pourtant faire perdre une grande partie de ces avantages. Nous la rédigeons sur mesure : désignation précise, démembrement de la clause, représentation des bénéficiaires prédécédés. Voir aussi notre page transmission.

Bien choisir son contrat

Les écarts entre contrats sont considérables : frais sur versements, frais de gestion, qualité du fonds en euros, nombre et diversité des unités de compte, options de gestion pilotée. Le cabinet sélectionne des contrats de place auprès d'assureurs reconnus, sans lien capitalistique avec aucun d'eux.

Questions fréquentes

Peut-on avoir plusieurs contrats d'assurance-vie ?

Oui, et c'est souvent utile : un contrat par objectif, ou des contrats chez différents assureurs pour diversifier. L'abattement de 4 600 € ou 9 200 € s'apprécie tous contrats confondus.

Faut-il continuer à verser après 70 ans ?

Cela reste souvent intéressant : les gains générés par les versements après 70 ans sont exonérés de droits de succession. Voir notre cas pratique sur ce sujet dans les actualités.

Repères fiscaux en vigueur à la date de publication, donnés à titre indicatif. Les règles évoluent à chaque loi de finances ; elles ne remplacent pas une étude personnalisée.